Главная → Бухгалтерский форум → Как убрать из доходов …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 16 февраля 2026 г.

Как убрать из доходов НДС при поступлении оплат по просрочкам после перехода на АУСН

ID-fabd27ea85

Посетитель

0 баллов

13 февраля 2026 г. в 09:52

Мы на АУСН "Доходы" Здравствуйте Подскажите, пожалуйста, как поступить если в 2025 году работали с ндс 5%, а с 2026 года перешли на АУСН, оплаты по отсрочкам пришедшие в 2026 году пробивались чеком с отметкой "безналичный" со ставкой 5%, а в ЛК АУСН в отчетах по операциям сумма НДС не выделена, т.е. на доход ложится вся поступившая сумма в 2026 году за 2025 год

Отредактировано модератором, 13.02.2026.

Ответы и обсуждение

Людмила

Знаток

5310 баллов (+10 за ответ)

13 февраля 2026 г. в 13:58

Здравствуйте. Надо писать в инспекцию - сообщайте о ситуации, предъявленный покупателям НДС не должен включаться в доходы. Поскольку правила формирования доходов на АУСН (в части очищения от НДС) такие же, как и при налоге на прибыль (ч.1 ст.6 Закона от 25.02.2022 № 17-ФЗ).

ID-7496db5c30

Знаток

2470 баллов

13 февраля 2026 г. в 16:20 (ред. 13.02.26 в 20:18)

Суммы НДС на АУСН не являются налоговой базой. Нужно было до 07.02.26 в личном кабинете банка исправлять эти поступления, хотя до 12.02.26 личный кабинет плательщика АУСН не работал, и возможно даст поправить данные и сегодня в ЛК на сайте ФНС. Если пока не поздно исправить там, поскольку в доход попадает вся сумма полностью, то нужно проставить статус расход на НДС с отсрочки.

Отмена

Людмила

Знаток

5310 баллов

16 февраля 2026 г. в 15:25

Я бы не ставила НДС в расход. Одну сумму поступлений при нормальном интерфейсе можно не полностью классифицировать как "налоговая база". Часть может быть доходом, а часть - не доходом (не налоговая база). И суммы, которые идут по ККТ, часто можно исправить/поправить лишь обратившись в инспекцию, либо сделав разметку в личном кабинете АУСНщика. Банковский кабинет как правило не дает возможности правки ККТ-данных. В любом случае ошибки при расчете АУСН-базы исправляются (за 3 года): пишите в ИФНС

Отмена

ID-7496db5c30

Знаток

2470 баллов

16 февраля 2026 г. в 17:44

полностью согласна, что НДС не расход, а "не налоговая база". Но в бухгалтерии банка не получается размечать одно поступление на 2 части: налоговая/не налоговая база.